Отчет ревизионной комиссии за 2009 год                                                    

Ревизионной комиссии ОАО "Ставропольский ОМЗ" по результатам проверки финансово-хозяйственной деятельности за 2009год.

Ревизионная комиссия в составе:
1.Удовыченко Зоя Михайловна
2.Бершацкий Александр Васильевич
3.Исаков Анатолий Николаевич

       Провела проверку финансово-хозяйственной деятельности Общества за период  01.01.09 года по 31.12.09года в соответствии с уставом ОАО"Ставропольский ОМЗ"
      Ответственными за финансово-хозяйственную деятельность в Акционерном Обществе в ревизионном периоде являлись:
С правом первой подписи на документах 
Генеральный директор      Медведев Иван Иванович
С правом второй подписи 
Главный бухгалтер Звягинцева Галина Алексеевна

По состоянию на 01.01.09/ года в реестре акционеров зафиксировано 66 акционеров ,в том числе :
3 юридических лица.

Общее руководство деятельностью Общества в период между собраниями осуществлялось советом директоров.

Комиссия при проверке установила следующее:
Бухгалтерский учет в обществе осуществляется в соответствии с планом счетов бухгалтерского учета и принятой учетной политикой.

Величина уставного капитала по состоянию на 01.01.09года составляет 2989500 руб.
Уставный капитал разделен на 597900 шт обыкновенных акций ,номинальной стоимостью 5 руб каждая.

В ходе ревизии проверялось правильность осуществления кассовых и банковских операций ,расчеты с подотчетными лицами, расчеты с покупателями и заказчиками ,а так же другие операции связанные с финансово-хозяйственной деятельностью Общества
    При проверке кассовых и банковских операций установлено :
Остаток денежных средств по состоянию на 01.01.10 года составлял-1138833,83 руб. 
В том числе:
В кассе   664 рубля
На расчетном счете   1.138.169 руб. 83 коп.
Поступило денежных средств за 2009 год    19.575.895 руб.  71 коп.
На расчетный счет   17.515.203 руб. 79 коп
В кассу предприятия  701.527 руб. 88 коп
Зачеты между предприятиями     1.347.083 руб. 06 коп.
% по предоставленным займам     10505 руб. 99 коп.
 
Доходы от продаж по обычным видам деятельности за 2009 год составили
18176 тыс. руб.. 
В том числе:
Выручка от реализации товаров работ, услуг собственного производства составила                                                                                              17103 тыс. руб
Выручка от реализации автотранспортных услуг                     61000-00 руб.
Выручка от аренды помещений                                       403860-90 руб.
Выручка от реализации покупных материалов                       256078 руб.
Проценты по займу                                                    10505 руб. Выручка от продажи основных средств                               124282 руб.

Направлено денежных средств всего                                 18.652.895. руб том числе :
на оплату труда                                                         5758 тыс. руб. 
расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами                      2933 тыс руб
оплата товаров работ ,услуг                                            9743тыс руб                                                            
прочие расходы                                                          102  тыс руб
выплата дивидендов                                                     46 тыс руб
Поступления от погашения займов предоставленных сотрудникам    71  тыс.руб
Остатки денежных средств в кассе Общества соответствуют данным отраженным в журнале--ордере №1 и данным главной книги.
Остатки денежных средств на расчетном счете отраженные в первичных документах соответствуют выпискам банка в проверяемом периоде.
На 01.01.09 года  «Общество « имело   1 расчетный счет открытый в ОСБ 1858.

Заемные средства по состоянию на 01.01.09 года составляют    636 тыс руб 
По состоянию на 31 12.2009 года остатка  заемных средств  не имеется

   При проверке первичных документов по кассе установлено:
Отчеты кассира оформляются своевременно и аккуратно.
Кассовая книга ведется в соответствиями с требованиями по ведению кассовых операций.
Производятся регулярно ревизии кассы. В ходе ревизий излишков , недостач не установлено.
Ежеквартально банком проверяется правильность проведения кассовых операций, нарушений не установлено.
Комиссия провела выборочную проверку расчетов с подотчетными лицами и установила следующее:
Выдача сумм под отчет выдается материально ответственным  лицам которые согласно приказа руководителя имеют права на получение данных сумм. Авансовые отчеты утверждаются руководителем .
Имеют случаи выдачи подотчетных сумм при наличии непогашенной задолженности по предыдущим авансам.

В ходе проверки расчетов с поставщиками и покупателями установлено:
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2009 года составила 478 тыс. руб.
Просроченной дебиторской задолженности «Общество» не имеет.
Кредиторская задолженность на эту же дату составила     1289 тыс.руб.
в том числе:
задолженность перед персоналом организации 211 тыс. руб.
задолженность по налогам и сборам            378 тыс. руб.
задолженность перед покупателями          700 тыс. руб.

В результате проверки бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках комиссия установила:
 По итогам работы за 2009 год " Общество" получило чистую  прибыль  в сумме      1.205 тыс. руб.
По состоянию на 31.12.09 года по данным бухгалтерского баланса значится не распределенная прибыль прошлых лет в сумме     11.972 тыс руб
За счет прибыли оставшейся в распоряжении Общества были произведены следующие выплаты:
Приобретены новогодние подарки сотрудникам и их детям на сумму7150 руб.
Выделены средства на рекламу ,информационные услуги          20500 руб.
Приобретены путевки  на сумму                                     90000 руб.
Оказана материальная помощь работникам                        182000 руб.
списаны затраты по перевозке работников                           58393 руб.
Гуманитарная помощь                                                14000 руб.
.Благотворительная помощь                                          10000 руб.
Представительские расходы                                           3000 руб.
Денежные вознаграждения согласно кол. договора                 247000 руб

В обеспечении сохранности имущества в «Обществе» проводятся инвентаризация имущества.
 С материально ответственными лицами заключены договора материальной ответственности.
В результате проведенной проверки комиссия пришла к следующему выводу: 
Бухгалтерский учет в обществе осуществлялся  в соответствии с положением по бухгалтерскому учету "бухгалтерская учетность организации (ПБУ 4/96)
Бухгалтерская и статистическая отчетность сдается в контролируемые органы в полном объеме и своевременно.

Ревизионная комиссия представила отчет по результатам проверки финансово -хозяйственной деятельности ОАО "Ставропольский ОМЗ" за 2009 год.

Отчет ревизионной комиссии находится в протоколе заседания Совета Директоров.
Заключение утверждено на заседании ревизионной комиссии протокол № 1

Председатель ревизионной комиссии:              
Удовыченко З М
Члены ревизионной комиссии :           
Бершацкий А В
Исаков А Н